Les exigences de l’administration Biden en matière de crédits d’impôt pour les véhicules électriques réduiront le nombre de modèles éligibles aux incitations jusqu’à ce que des dizaines de milliards de nouveaux investissements dans la fabrication américaine par les constructeurs automobiles et les fournisseurs entrent en vigueur.
Les directives publiées vendredi clarifiant les dispositions de la loi sur la réduction de l’inflation – le projet de loi historique du président Joe Biden sur le climat – laisseront peu de véhicules électriques éligibles à des crédits allant jusqu’à 7 500 $ à compter du 18 avril, ont déclaré des responsables de l’administration. La raison : la plupart ne répondent pas aux nouvelles exigences selon lesquelles les composants de batterie ou les minéraux critiques proviennent d’Amérique du Nord ou de partenaires de libre-échange des États-Unis.Le Trésor n’a pas encore précisé comment il considérera les entreprises comme des entités étrangères préoccupantes, vers lesquelles les constructeurs automobiles ne pourront pas se tourner pour les composants de batterie et les minéraux critiques dans les années à venir. L’un des principaux objectifs de l’IRA est de rendre les États-Unis moins dépendants de la Chine, qui domine la chaîne d’approvisionnement des batteries de véhicules électriques.
Le nombre de véhicules qui bénéficieront d’allégements fiscaux rebondira à mesure que la chaîne d’approvisionnement se développera dans les années à venir, selon un haut responsable du Trésor, qui a informé les journalistes avant la publication. Seuls 21 modèles ont été éligibles pour des crédits avant l’entrée en vigueur des directives.
“Ce dernier tournant réduira encore le nombre de véhicules électriques éligibles”, a déclaré John Bozzella, président du groupe commercial Alliance for Automotive Innovation, dans un communiqué, ajoutant qu’il n’est toujours pas clair combien seront éligibles le mois prochain. “Cette période peut devenir le point culminant de l’éligibilité au crédit d’impôt pour les véhicules électriques depuis l’adoption de l’IRA l’année dernière.”
Rompre avec la Chine
L’administration Biden cherche à relancer l’industrie américaine tout en éloignant l’économie des combustibles fossiles. L’IRA recoupe également un objectif de sécurité nationale distinct : libérer les États-Unis et leurs alliés, autant que possible, de la dépendance vis-à-vis des chaînes d’approvisionnement qu’ils considèrent comme vulnérables à la Chine. Outre les batteries, les produits préoccupants comprennent les semi-conducteurs, les ingrédients pharmaceutiques et les composants d’énergie verte.
L’IRA “crée des emplois dans le secteur manufacturier américain et renforce notre énergie et notre sécurité nationale”, a déclaré la secrétaire au Trésor Janet Yellen dans un communiqué.
L’agressivité avec laquelle Washington poursuit ses objectifs a été étroitement surveillée par l’industrie automobile, avec ses chaînes d’approvisionnement complexes et longue distance allant des mines aux fabricants de cellules de batterie. Les fabricants traditionnels, dont Ford Motor Co. et le leader du marché des véhicules électriques Tesla Inc., prévoient de construire de nouvelles usines de batteries aux États-Unis qui pourraient tirer parti de la propriété intellectuelle chinoise.
L’administration Biden a donné aux constructeurs automobiles une marge de manœuvre dans son interprétation de la législation, à la suite d’un intense lobbying éclair depuis son adoption en août. Bien que cela ait apaisé les inquiétudes de certains grands constructeurs automobiles et partenaires commerciaux, cela a provoqué la colère des partisans du projet de loi, en particulier le sénateur Joe Manchin de Virginie-Occidentale, qui a joué un rôle clé dans l’adoption de l’IRA.
L’IRA étend jusqu’à 7 500 $ en allégements fiscaux à la consommation pour les voitures qui répondent à des critères sur leur coût, combien leurs acheteurs gagnent et où les véhicules sont assemblés. Les exigences les plus détaillées et les plus controversées portent sur le composant et les minéraux contenus dans la batterie.
Plus précisément, les règles divisent le crédit en deux, avec 3 750 $ disponibles pour les véhicules dont au moins la moitié des composants de la batterie proviennent d’Amérique du Nord, et le reste si 40 % de la valeur des matières premières de la batterie sont extraites ou transformées au pays, ou en pays ayant conclu des accords de libre-échange avec les États-Unis. Ces exigences augmenteront avec le temps.
“Entité étrangère préoccupante”
Le Trésor a été vague sur la façon de définir ce que la loi appelle les entités étrangères préoccupantes, bien que les responsables de l’administration aient déclaré que cela inclurait les entreprises chinoises. Aucun allégement fiscal n’est disponible pour les véhicules contenant des composants de batterie ou des minéraux critiques provenant d’entités étrangères préoccupantes à partir de 2024 et 2025, respectivement.
Le plan de Biden a un chemin difficile à parcourir pour concurrencer la Chine sur les batteries, que les analystes d’UBS Group AG ont comparé à la version du pétrole du 21e siècle.
Les entreprises chinoises de batteries dirigées par Contemporary Amperex Technology Co. Ltd. et BYD Co. représentaient un peu plus de 50 % du marché l’année dernière. D’ici la fin de la décennie, neuf des 10 plus grands fabricants de batteries viendront de Chine, a prévu BloombergNEF.
“La domination de la Chine dans la chaîne d’approvisionnement des batteries – du traitement des minéraux critiques à l’adoption des véhicules électriques – ne peut être sous-estimée”, a déclaré Andrew Wang d’Intercalation, une organisation de recherche sur l’industrie des batteries basée à Londres. “La mise en œuvre de l’IRA devra trouver un équilibre délicat en incitant au découplage de la dépendance à la chaîne d’approvisionnement, sans forcer une décennie de leçons de mise à l’échelle à réapprendre.”
L’influence de la Chine sur la chaîne d’approvisionnement des véhicules électriques s’élargit à environ 90 % dans la fabrication et la transformation d’un certain nombre de matériaux et de minéraux pour batteries, CATL et BYD ayant dépensé des milliards pour investir dans l’approvisionnement en minéraux pour batteries.
Le contrôle par la Chine du traitement des minéraux critiques – les étapes nécessaires pour transformer les matériaux extraits en composés et biens utilisables – est considéré comme le point d’étranglement le plus difficile à surmonter au sein de la chaîne d’approvisionnement mondiale des véhicules électriques. Actuellement, 60% à 100% de tous les minéraux de batterie sont traités en Chine, selon un rapport d’un groupe de réflexion de Washington SAFE.
La Maison Blanche a récemment cherché à élargir les pays qui ont des accords commerciaux avec les États-Unis qui leur permettent de fournir des minéraux critiques. Elle a récemment signé un accord avec le Japon et travaille actuellement sur un accord avec l’Union européenne .
Ces accords miniers critiques pourraient être une aubaine pour la poignée d’entreprises qui produisent déjà du nickel et du cobalt en Europe, tout en renforçant le dossier d’investissement pour de nouvelles expansions. Des pays comme la Finlande et le Japon jouent un rôle démesuré en tant que fournisseurs des États-Unis, et les récents accords sont cruciaux pour les deux parties pour garantir que les partenaires commerciaux ne seront pas bloqués à l’avenir.
(Par Ari Natter, Gabrielle Coppola et Keith Laing, avec l’aide de Joe Deaux, Mark Burton, Sophie Caronello, Yvonne Yue Li et Erin Slowey)
Source : mining.com
